严打洗黑钱！拜登公布新法：在美国现金买房要通报！寄钱超过这个数，要向美国政府申报

严打洗黑钱！拜登公布新法：在美国现金买房要通报！寄钱超过这个数，要向美国政府申报

拜登公布新法，在美现金买房要通报

疫情以来房市异常的火爆，2020年全美成交的房子中，全现金买房的买家的比例已经占到了36%，而100万美金左右的房子全现金成交率更高达47%。

但其实很多全现金交易的背后，藏着更大的阴谋。财政部引述分析报告指出，从2015年至2020年间，约有23亿黑金通过美国房地产买卖洗钱。

监管机构称，从事非法活动的腐败官员和犯罪分子可以利用美国的房地产行业来清洗他们不义之财。

鉴于全球打击贪污，反洗钱的大环境，拜登政府于12月6日宣布，寻求外国政府协助以增进金融透明，还针对以现金购买美国房地产订立新规，以防堵洗钱！
根据路透社报道，拜登政府在周一发布了一份38页的《美国国家安全反腐战略》中，其中表示要打击 "罪犯、贪污犯和其他人 "用现金买房洗钱的行为。这也是为了配合本周美国民主峰会(Summit of Democracy)有关的更广泛的反腐行动的一部分。

财政部副部长瓦利-阿德耶莫在布鲁金斯学会智囊团发言时承诺，将 "积极 "打击可疑的全现金房屋交易，加强执法力度，并加强与盟国的合作。

官员指出，财政部旗下金融执法机关“犯罪执法网路”(FinCEN)，目前仅针对12个都会区以全现金交易(all cash)、房价超过30万元的住宅房地产交易的通报机制，未来将扩及全美。财政部6日公告草拟规定之后，依法开放公众评论。

目前12个都会区包括:

波士顿 Boston

芝加哥 Chicago

达拉斯 Dallas-Fort Worth

夏威夷 Honolulu

拉斯维加斯 Las Vegas

洛杉矶 Los Angeles

迈阿密 Miami

纽约 New York

圣安东尼奥 San Antonio

圣地亚哥 San Diego

旧金山 San Francisco

西雅图 Seattle

新命令涵盖了至少部分使用现金或本票、保付支票、旅行支票、个人支票、商业支票、汇票、资金转移或虚拟货币进行的购买。

知情官员透露，草拟规定当中的细节部分仍在研议中，例如将针对哪些类型的房地产买卖祭出规范，以及商业宅是否也将列入规范。

官员表示，财政部目标是希望能在尽量减少房地产产业负担的同时，对于房地产买卖帐目能有更多掌握，以便提供给执法机关或国安单位参考。

由于透过空壳公司(shell company)购买房地产有匿名优点，这种交易管道也沦为某些有心人士的洗钱手段。

华尔街日报报导，从曼哈顿豪华公寓到加州豪宅，都有不法所得洗钱而遭查封的案例，但问题依然层出不穷。
犯罪执法网络”代理局长戴斯(Himamauli Das)指出，增加房地产产业的透明度，将可遏止不法分子利用房地产市场为非法所得洗钱的歪风。

一直以来，现金买房是海外投资者的首选，来自中国的买家更是全美海外买家最主要的群体，这么多年来，大大小小的新闻已经很多。

但是不论是在美的华人还是未来有可能在美置业的海外买家，都需关注新法的后续报道，当然如果普通民众的钱并非“黑钱”也无需过于担心，毕竟上报不意味着违法。

寄钱超过这个数

要向美国政府申报

新冠疫情影响了很多人的生活，有华人受新冠疫情影响下辞职，依靠着家人的海外赠予维持生活。会计师指出，如果海外赠予如果超过10万美元，是需要向国税局申报。

Sally已移民来美国多年，有一份稳定工作，原本打算有一份安稳的工作就可以了。
结果新冠疫情把她的想法完全打破了。
在疫情期间，她所在的公司有人感染了新冠肺炎，然后接连几位同事染疾，所有同事大为恐慌，但公司没有采取任何方式去保障员工的安全。
充满恐惧的她对公司异常失望，偷偷地向洛杉矶县公共卫生局举报了。
在接二连三的政府突击检查后，该公司是加强了防疫措施，包括每周进行新冠测试，但她已经铁定想法要离职，但没有立即辞职。

而身在海外的亲人担心她，继续做下去会感染新冠病毒，要求她辞职，所以分别了几次，向她赠予总共5万美元，用来交付租金等一些个人支出。

她自己报读了一些课程，希望可以转型成功，并把全职工作转为半职，希望花多些时间去读书和做实习，并利用家人的赠予和半职收入维持基本生活支出。
听闻国税局查税愈来愈紧，加上她突然多了大量收入，因此对此很慌张，担心海外亲友赠予大量金钱需要报税，和当作收入交税。
在北美华人会计师协会讲座上，有会计师谈到接受海外亲戚赠予时表示，美国的赠予税的征税对象是赠予人，而不是受赠人，如果赠予人是非美国的税务居民，并且他赠与是美国以外的资产，就不涉及到赠予税。
对于受赠人来说，收到这个赠予也不会被国税局确认为收入。
但是如果接受海外的赠予超过10万美元的话，要向国税局进行申报。
如果从非居民外国人或外国遗产接受捐赠或遗赠价值超过10万美元；或者从外国公司或外国合伙企业接受价值超过1万6815美元（2021年，每年会调整），需要就接受海外赠予申报进行申报，填写3520表。
截止日期是每年的4月15日，可以延期至10月15日。
需要申报3520表的赠予包括直接礼物赠予（现金转账、房产转移和其他资产转移）和遗产（包括现金、房产和其他资产）。

这10万美元赠予计算不是指当年收到的总金额，而是要以每一位非居民外国人来计算。
例如：如果从张先生收到6万美元，又从李先生收到6万美元捐赠的话，他们俩个捐赠金额不超过10万美元，是不用申报的。
不过，申报时也要看捐赠人之间的关系，如果两名受赠人是兄弟姐妹的关系或者是夫妻关系的话，他们寄过来的钱就要合起来算。
这个要注明的是，捐赠是海外资产。
如果外国人在美国的帐户，赠予到纳税人的帐户的话，这不算是赠予海外资产，而是美国境内的资产，这就受制于美国的赠予税。
外国人的赠予税免税额只是1万5000元。