中国央行重点打击“不实名交易”！
全球征税前兆？
北京时间9月8日，中国央行公告称，2020年8月总计开出27张反洗钱罚单，涉及7个省11个城市的金融机构和个人，总罚金高达1143.8万。
需要特别强调的是：几乎所有罚单都开给了“未识别客户身份”的案例。
而开出罚单的主要依据是《中华人民共和国反洗钱法》《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》。
1. 中国税务局全球征税
7月，彭博社透露出一个重磅消息，震惊了包括纽约在内的无数海外华人。
那就是，中国开始了向公民征收海外收入的所得税，只要你还是中国公民，在国外的投资等收益就要回国交税。举个例子，这就是说，即使你是美国绿卡，在纽约开餐馆做生意，获得了收益，那么这部分盈利就要回国交税，虽然你是美国绿卡，但在法律上，你仍是中.国.公.民。
不过，现在还不知道是否因为CRS的互相披露相关线索已经收集完毕，如果上述报道属实，那么政府多年的夙愿即将实现，即对中国税.务居民的海外收入有条不紊地征税。
根据一些知情人士的介绍，中国已经开始追踪一些居住在国外的公民来征税。也许这会作为整个实施计划的第一步。
这种做法让无数人大为惊讶，因为不少中国人已经形成了一个思维定式，那就是自己在国外赚的钱，并不需要交税。
如今突然听说需要交税，很多在海外工作生活的人，以及在海外拥有产业的人，都觉得不适应，不习惯，下意识的抵触。
2. 中国富人在纽约置豪宅
纽约曼哈顿岛以东，有一个世界著名的豪宅区———长岛。这里之所以世界闻名，不只因为那里曾是早期欧洲王公贵族的居住地，更重要的是，美国前总统罗斯福、肯尼迪家族，以及从华尔街起家的摩根家族和许许多多的好莱坞大明星等权贵人物，都纷纷落户于此。
这里更有中国土豪的身影。早前的媒体报道中，在长岛就有不少中国著名私企老板的豪宅，其中一位中国土豪的豪宅隐藏在树林里，从院门口走到房门口至少要几分钟。他平时在国内，一年中只有春节才会出现在长岛的豪宅里，或是来美国谈生意时才来此住一下，平时都交由管家打理。
这套豪宅是在20多年前买下的，现在价格应该翻了好几倍了。按照海外征税的法律规定，如果卖掉了，增值的部分要到国内交税，按照新税法规定，个人所得税率是45%，算起来真要交不少钱。
在纽约不仅有中国土豪来置业，更有国内一线明星挥金如土买房子如买白菜。几年前明星们扎堆到纽约来看房，引起了不小的轰动。
采访中，记者问为什么明星要在这里买房，对方的回答是：只有有了豪宅和美国身份，才算得上是国际影星。
更有数量众多持绿卡的中国人，在纽约开餐馆做生意，要小心回国被查税，这可真不是说着玩的。有人说，美国没有和中国签署税务信息互换协议，所以在美国的收益，国内税局不知道。
如果你这么认为，那你可就大错特错了，俗话说：世上没有不透风的墙。很多信息不一定要经过签署互换协议也一样能获得。
还记得红极一时的范冰冰吗？拍戏接广告赚了大钱，当年不是也隐藏的很好，结果最后还不是一样被查税，不过人家能量大，交上税金就完事了，免了坐牢之灾。
据说她在加拿大置产当包租婆的信息早就被挖出来了，看来这部分的税款也是免不了要补的了！
3. 这个地区已率先执行
香港，有着全世界最低的税率之一，而这也是吸引各种企业以及人才落户香港的重要原因。
如今，情况出现了一些细微的变化。
在香港经营的中国国有企业，最近开始要求中国内地人士上报他们在2019年的收入，以便于他们可以在祖国缴纳税款。
另外根据知情人士透露，中国的国有企业，也开始向新加坡等其他地方工作的员工，发出了同样的纳税通知。
4. 这些国家已与中国达成协议
CRS：全称(Common Reporting Standard)，中文译为“共同申报准则”。CRS是一套有关国际税务情报自动交换的新标准。要求签署国系统性及定期性的情报自动交换，以使纳税人居住国与纳税人账户所在国家自动分享纳税人在境外金融机构如银行及证券户头中的各类财务信息，如股息、红利等。
2016年10月份，国家税务总局发文《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法（征求意见稿）》，由此引发了不少高净值客户群体的恐慌，事实上，对于CRS大可不必恐慌。
首先，如果你是中国税务居民的时候，你的境外金融资产达到100万美金以上的，将会成为重点关注对象。加小编微信：guanyuntinghai2019 看更多好文。
如果你不是中国税务居民，那么中国版CRS的审查规则也和国际规则无缝衔接，你的所在国也会知道你在中国境内的金融资产全部信息。
显然，CRS的出现是为了打击跨境逃税，大量的涉税信息让你的财富公开透明，你的税务信息将完全披露。
一旦被查到在海外藏匿巨额财产没有申报，高净值人群不仅要面临高额的个人所得税补缴，拥有的境外公司还可能面临最高达25%的企业所得税。除此之外，如果被查到拥有的巨额资金来源不明，事情就更严重……
截至2020年4月底，我国已对外正式签署107个避免双重征税协定，其中101个协定已生效，和香港、澳门两个特别行政区签署了税收安排，与台湾签署了税收协议。
这一消息，将会直接影响到无数人。据官方消息，大约有6000万华侨居住在海外。
而根据《南华早报》的一份报道，在香港地区，大约有八万到十五万左右来自大陆地区的人在此工作。
澳门地区有多少来自大陆的人，还不得而知，不过根据《日经亚洲评论》报道，在澳门工作的中国公民也被告知，需要开始在国内缴纳个人所得税。
比如：
1、交通银行股份有限公司天津市分行，因违反《中华人民共和国反洗钱法》《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》的相关规定，中国人民银行天津分行依法对该单位处以人民币40万元罚款，并对2名相关责任人员合计处以人民币7万元罚款。
2、中国建设银行股份有限公司辽宁省分行，因未按规定履行客户身份识别义务、未按规定保存客户身份资料和交易记录、与身份不明的客户进行交易，中国人民银行沈阳分行依法对该单位处以人民币169.5万元罚款，并对5名相关责任人员合计处以人民币11.5万元罚款。（合并处罚）
3、中国平安人寿保险股份有限公司遂宁中心支公司，因未按规定履行客户身份识别义务，中国人民银行成都分行依法对该单位处以人民币20万元罚款，并对2名相关责任人员合计处以人民币2.2万元罚款。
4、中华联合人寿保险股份有限公司，因未按照规定履行客户身份识别义务、未按照规定报送可疑交易报告，中国人民银行营业管理部依法对该单位处以人民币214万元罚款，并对2名相关责任人员合计处以人民币8.2万元罚款。
5、交通银行股份有限公司漳州分行，因未按规定报送大额交易报告，中国人民银行漳州市中心支行依法对该单位处以人民币25万元罚款，并对1名相关责任人员处以人民币1.5万元罚款。
6、中国工商银行池州分行，因未按规定开展客户身份识别，中国人民银行合肥中心支行依法对该单位警告，并处以人民币27万元罚款，同时对2名相关责任人员合计处以人民币2.4万元罚款。
在被处罚的名单中，绝大部分都是国有大型银行的分支机构，被处罚的时候通常是机构和个人同时被处现金罚款，这在以往的案例中是不常见的。
看完上述6个案例大家就能发现一个共性，那就是目前中国境内任何金融账户交易必须实名制，而且在交易之前必须通过技术手段确认账户主人的真实身份以及是否中国税务居民。
而央行重点打击哪个领域的违规，就是政策导向。
而金融账户实名交易的直接作用就是：
1、反腐。
2、反洗钱。
3、全球征税。
其中反洗钱和全球征税两件事可以说和每一个中国人息息相关，特别是在海外定居、工作的中国公民以及已经加入外国籍的前中国公民。
在2019年9月返沪时就被银行告知，根据央行的要求，大额现金交易的人民币报告标准由“20万元”调整为“5万元”，以人民币计价的大额跨境交易报告标准为“人民币20万元”。
小编在查阅资料后发现，具体规定的大额交易报告标准为：
1、自然人和非自然人的大额现金交易，境内和跨境的报告标准均为人民币5万元以上、外币等值1万美元以上。
2、非自然人银行账户的大额转账交易，境内和跨境的报告标准均为人民币200万元以上、外币等值20万美元以上。
3、自然人银行账户的大额转账交易，境内的报告标准为人民币50万元以上、外币等值10万美元以上，跨境的报告标准为人民币20万元以上、外币等值1万美元以上。
上述政策在2018年开始执行，央行负责人在当时告诉媒体，之前的大额交易报告标准已经不能满足反洗钱以及打击、遏制相关上游犯罪的实际需要。
只不过2018年虽有规定出台，但执行力度未知，至少央行没有像今天这样把每一宗处罚案例都总结成文向外界公告，熟悉国情的人都明白，这种姿态代表了央行的态度，未来大额现金交易和大额跨境交易恐怕都难逃央行法眼。而金融机构如果敢触碰雷区，为客户利益瞒报信息，则央行将对涉事机构和个人进行严厉处罚。
另据多家媒体报道，2019年的1月1日，《个人所得税法修正案》正式实施，修正案实施意味着中国“全球征税”正式开始。
修正案明确表示，在中国境内拥有固定场所，或是一年在中国境内居住时间累计满足183天的个人，将被定义为中国“税务居民”。而只要是中国的“税务居民”，那么其全球范围内的收入，都应该向中国缴纳个人所得税，其中包括在境内和境外所获得的劳动报酬、投资回报、存款利息、股息、出租业务等。
而全球征税的技术前提就是金融账户交易信息必须实名上报，账户持有者的信息必须提交给金融机构，而金融机构则必须上报给央行，央行掌握了境内所有账户的资金往来，才有能力实现《个人所得税法修正案》的内容。
小编则要特别提醒各位海外华人：只要你在中国境内有固定住所，比如名下有住宅，法理上就符合中国全球征税的条件。在海外的劳动报酬、投资回报、存款利息、股息、出租房屋收入等都有义务向中国政府缴税。
| 
